Виды и типы банковских гарантий

В условиях нестабильности экономической ситуации в целом, одним из инструментов для развития бизнеса являются банковские гарантии. Под этим понятием подразумевается обязанность выплаты со стороны организации-гаранта кредитору определенной суммы в том случае, если сторона, именуемая в договоре принципалом, не исполнила свои финансовые обязательства перед кредитором или исполнила, но не в полной мере.

Различие гарантий по типам

Типы банковского страхования, согласно условиям выплат:

• безусловные;
• условные.

Отличие в данных двух типах в том, что безусловные выплачиваются сразу же по первому требованию бенефициара (кредитора), тогда как условное гарантирование исполняется путем выплат только после предоставления целого ряда документов, подтверждающих отсутствие исполнения обязательств принципалом.

К следующим характеристикам по типам относятся:

• отзывная;
• безотзывная.

Второй вариант пользуется большей популярностью. Безотзывная гарантия более надежна ввиду того, что финансовая организация-гарант не вправе расторгнуть договор в одностороннем порядке, тогда как при выборе отзывного банковского страхования такое возможно. Отзывной вид страхования сделок многим клиентам кажется весьма сомнительным вариантом.

Типы, в зависимости от обеспечения:

• обеспеченные;
• необеспеченные.

Первый тип означает, что в качестве залога выступает какое-либо ликвидное имущество, имеющееся в собственности у принципала. Таким имуществом может быть транспорт, недвижимость, ценные бумаги, акции, оборудование и прочее. Во втором случае имеется в виду, что какое-либо обеспечение рисков отсутствует, следовательно, гарантирование осуществляется просто на основании письменных обязательств организации-гаранта (банка).

Типы по принципу подтверждения сторонними организациями:

• подтвержденные;
• неподтвержденные.

Подтвержденный вид гарантирования означает, что сторонний банк частично или в полном объеме подтверждает данную гарантию солидарно с организацией, берущей на себя ответственность страхования сделки перед кредитором.

Другие виды:

• прямая;
• контргарантия.

Понятие «прямая» означает, что все выплаты будет производить сам банк, взявший на себя ответственность, а во втором случае понятие «контргарантия» будет означать, что сами выплаты будут производиться сторонними финансовыми учреждениями, являющимися участниками сделки, по просьбе банка-гаранта.

Существуют и другие виды, однако, они менее распространены. Например, синдицированный тип. Такой вид выдается сразу несколькими финансовыми учреждениями, действующими через один определенный банк. Применяется этот вид в тех случаях, когда речь идет о совершении крупномасштабных сделок как внутренних, так и международных. Стоимость синдицированного типа гарантий напрямую зависит от количества организаций, задействованных в конкретно взятой сделке.

Различия по формам

Различаются не только виды банковских гарантий, но и сами их формы:

1. Гарантия исполнения. Оформляется при закупках как продавцом, так и банком, подразумевается, что в том случае, если покупатель не исполнит свои финансовые обязательства по уплате, определенную сумму продавец получит через банк, являющийся гарантом. К ее особенностям следует отнести необходимость обозначения точного срока ее действия согласно срокам действия договора, обеспечением которого является данная форма. Если до окончания срока действия основного договора такая форма не была исполнена полностью, возможно продление сроков. В тех ситуациях, когда в продлении сроков отказано, бенефициар может требовать исполнения обязательств от банка в полном объеме в соответствии с возложенными обязанностями.
2. Гарантия платежа. Практически  то же самое, что и предыдущий пункт. В случае невыполнения договорных обязательств принципалом по отношению к бенефициару, такие обязательства принимает на себя банк, выступающий гарантом сделки.
3. Тендерная.  Оформляется в ситуациях, когда принципал намеревается принять участие в тендере, при этом расплата с организаторами тендера будет осуществляться посредством банковской гарантии. Сутью такой формы является также страхование возможных последствий в тех случаях, когда организатор конкурса отказывается принимать готовый заказ, предоставленный на конкурсной основе.
4. Гарантирование возврата авансового платежа. Эта форма оформляется банком и бенефициаром в пользу принципала, применяется при варианте, когда бенефициар не исполнил свои обязанности перед покупателем. При таком стечении событий сторона-гарант обязуется возвратить оплаченный аванс покупателю за фактически неполученный товар или не предоставленные услуги. К особенностям относится возможность уменьшения прямо пропорционально выполненным продавцом обязательствам, например, в тех случаях, когда поставка товара бенефициаром осуществляется по частям.

Почему выгодно использовать этот финансовый инструмент, рассказывается в следующем видео:

​